上海收银行承兑汇票

银行承兑汇票的出票:

    银行承兑汇票是由出票人签发的银行承兑汇票，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。银行承兑汇票的出票人必须具备下列条件：

    （一）在承兑银行开立存款帐户的法人以及其它组织;

    （二）与承兑银行具有真实的委托付款关系;

    （三）资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。

签发银行承兑汇票必须记载下列事项：

    （一）表明"银行承兑汇票"的字样；

    （二）无条件支付的委托；

    （三）确定的金额；

    （四）付款人名称；

    （五）收款人名称；

    （六）出票日期；

    （七）出票人签章。

     欠缺记载上述规定事项之一的，银行承兑汇票无效。银行承兑汇票应由在承兑银行开立存款帐户的存款人签发。

现率：贴现利息与承兑汇票票面金额的比例就是银行承兑汇票的贴现率。

那么未到期的银行承兑汇票贴现需要支付多少给银行作为利息呢？我们可以套用下边的贴现计算公式（设年贴现率为X%，月贴现率为Y%）

如果按月利率计算，则贴现计算公式为：汇票面值-汇票面值*月贴现率Y%*贴现日至汇票到期日的月数：

部分银行是按照天数来计算的，则贴现公式为：汇票面值-汇票面值*年贴现率X%*（贴现日-承兑汇票到期日）的天数/360。

以上公式只是大致的承兑汇票贴现计算公式，实际中，还要根据是否是外地汇票、实际银行托收时间等计算中加、减天数。银行承兑汇票贴现率还是咨询当地银行，这个利率总随时都在变动。

目前银行承兑汇票贴现有个人办理和银行办理，现就商业银行银行承兑汇票的贴现简单说一下：

1、                银行承兑汇票的贴现，是企业有一张银行承兑汇票，等钱用到银行去“贴现”，银行按票面金额减去“贴现息”把钱给企业。

2、                贴现息的计算：假设企业手里有一张2009年7月15日签发行承兑汇票，金额是100万，到期日是2009年12月15日，企业2009年8月10日到银行要求“贴现”，要与银行签订贴现合同，贴现息的计算公式为：金额*时间*利率=贴现息。100万*127天*1.88%利率=6632.22元。给企业钱是：100万-6623.22元=993367。78元。

说明： （1）时间8月21天+9月30天+10月31天+十一月30天+十二月15天=127天。

       （2）利率是各行是按国家票据挂牌价上下浮动定的，如1.88%的年利率，要转化成目前利率计算，该日利率是0.000052222/元。

       （3）如天数是年，利率就不转换，天数是月就转换成月利率，天数是日利率就转换成日利率。

       （4）利率表示：年利率：0/100，月利率：0/1000，日利率：0/10000%。